ROT eller RUT? Det avgör hur mycket staten betalar av din faktura — och skillnaden är stor. Renovering, el, VVS, snickeri, tak och måleri ger ROT-avdrag på 30 % av arbetskostnaden, medan städning, trädgård, flytt och fönsterputs ger RUT-avdrag på hela 50 %. Dessutom skiljer sig maxtaken: 50 000 kr per person och år för ROT, 75 000 kr för RUT. Kalkylatorn reder ut det på sekunder — välj typ av tjänst, dra reglaget till din arbetskostnad och se direkt vilket avdrag som gäller, hur många kronor det blir och vad du betalar netto.
Två minuter, ingen inloggning. Du får en konkret siffra att jämföra offerter mot, du ser tydligt om projektet slår i maxtaket, och du slipper den klassiska missen att räkna med fel procentsats. Räkna först — anlita sedan.
ROT och RUT blandas ihop hela tiden — och det är inte konstigt, för båda är skattereduktioner som dras direkt på fakturan när du anlitar ett företag. Men de gäller olika typer av arbeten, med olika procentsatser och olika maxbelopp. ROT-avdraget ger 30 % på arbetskostnaden när du renoverar, bygger om eller reparerar din bostad. RUT-avdraget ger 50 % på hushållsnära tjänster som städning, trädgårdsarbete, flytt och fönsterputs. Den här kalkylatorn visar direkt vilket avdrag din tjänst hör till och exakt vad det betyder i kronor.
Skillnaden i procent är bara halva bilden — taken skiljer sig också. ROT är maximerat till 50 000 kr per person och år, medan RUT går upp till 75 000 kr per person och år. Är ni två i hushållet som har rätt till avdrag dubblas taken. Kalkylatorn räknar med bägge variablerna: välj tjänst, ange arbetskostnad och antal personer, så ser du avdraget, nettokostnaden och en varning om ditt projekt når maxtaket.
Viktigt att komma ihåg genom hela beräkningen: avdragen gäller enbart arbetskostnaden. Material, resor och maskinhyra ingår aldrig i underlaget, oavsett om det är ROT eller RUT. Det är därför en seriös offert alltid ska specificera arbete och material var för sig — annars går det inte att räkna rätt.
Vad är skillnaden mellan ROT och RUT?
ROT står för reparation, ombyggnad och tillbyggnad — det handlar alltså om själva bostaden. Byter du kök, renoverar badrummet, drar om elen, lägger om taket, målar om invändigt eller anlitar en snickare för en tillbyggnad, då är det ROT-avdrag som gäller. Skattereduktionen är 30 % av arbetskostnaden, upp till 50 000 kr per person och år.
RUT står för rengöring, underhåll och tvätt och täcker hushållsnära tjänster — sådant som handlar om hemmets skötsel snarare än om byggnaden. Hemstädning, flyttstädning, trädgårdsarbete som gräsklippning och häckklippning, flytthjälp och fönsterputs är typiska RUT-tjänster. Här är avdragsprocenten högre: 50 % av arbetskostnaden, upp till 75 000 kr per person och år.
Tumregeln är enkel: förändrar eller reparerar arbetet bostaden är det ROT, sköter det om hemmet och vardagen är det RUT. Gränsfall finns — att plantera om en hel trädgård kan bedömas annorlunda än att klippa gräset — så kontrollera alltid mot Skatteverkets lista när du är osäker.
Talen bakom beräkningen — 30 %, 50 %, 50 000 och 75 000 kr
Kalkylatorn räknar exakt så som avdragen fungerar. För ROT-tjänster: avdraget är 30 % av arbetskostnaden, dock aldrig mer än 50 000 kr per person. För RUT-tjänster: avdraget är 50 % av arbetskostnaden, med tak på 75 000 kr per person. Väljer du två personer i hushållet dubblas taket — 100 000 kr för ROT respektive 150 000 kr för RUT. Nettokostnaden är helt enkelt arbetskostnaden minus avdraget.
Ett räkneexempel gör skillnaden konkret. En arbetskostnad på 40 000 kr ger 12 000 kr i avdrag om det är ett ROT-jobb — du betalar 28 000 kr. Är det i stället ett RUT-jobb blir avdraget 20 000 kr och du betalar 20 000 kr. Samma faktura, 8 000 kr i skillnad, enbart beroende på vilken kategori tjänsten tillhör.
Brytpunkterna är också bra att känna till. En person når ROT-taket vid en arbetskostnad runt 166 700 kr, och RUT-taket vid 150 000 kr. Ligger ditt projekt över de nivåerna betalar du fullt pris för varje krona däröver — och då visar kalkylatorn en tydlig varning om att maxtaket är nått.
Varför gäller avdraget bara arbetskostnaden?
Avdragen är konstruerade för att göra vitt arbete billigare, inte för att subventionera material. Därför räknas bara timmarna som firman lägger ner — kakel, virke, färg och vitvaror betalar du alltid fullt pris för. I ett typiskt renoveringsprojekt kan materialet vara halva totalkostnaden eller mer, så skillnaden mellan att räkna på hela fakturan och att räkna på arbetsdelen är ofta tiotusentals kronor.
Detta är också skälet till att du bör begära en offert där arbete och material redovisas separat. Utan den uppdelningen kan varken du eller kalkylatorn ge en rättvisande siffra, och du riskerar att budgetera efter ett avdrag som aldrig kommer.
Vanliga misstag när man räknar på ROT och RUT
Det vanligaste felet är att applicera fel procentsats. Många har hört ”50 % avdrag” och räknar med det på sin badrumsrenovering — men renovering är ROT och ger 30 %. Omvänt underskattar en del RUT-avdraget och tror att flyttstädningen bara ger 30 %. Kalkylatorn löser det genom att du väljer tjänsten först: den vet vilken kategori som gäller och räknar med rätt sats.
Nästa fällfamilj handlar om taken. ROT och RUT har separata maxbelopp — 50 000 respektive 75 000 kr per person och år — men de samspelar i den totala skattereduktionen, och taken gäller per kalenderår. Har du redan gjort ett större ROT-arbete i våras är en del av årets utrymme förbrukat, och avdraget på nästa projekt blir mindre än ett orört tak antyder. Logga in hos Skatteverket och kontrollera ditt faktiska saldo innan du skriver på något stort.
Ett tredje misstag är att räkna avdrag på hela fakturan inklusive material — det har vi redan avfärdat ovan, men det förtjänar att upprepas eftersom det är den enskilt dyraste missräkningen. Och ett fjärde: att glömma att avdraget kräver att du faktiskt betalat tillräckligt med skatt under året. Skattereduktionen kan aldrig bli större än skatten den ska reduceras från.
Se slutligen upp med offerter där arbetskostnaden ser onaturligt hög ut i förhållande till materialet. Att flytta kostnader mellan posterna för att blåsa upp avdraget är inte tillåtet, och det är du som köpare som kan bli återbetalningsskyldig om Skatteverket underkänner fördelningen.
Praktiska råd innan du anlitar någon
Kontrollera att företaget har F-skatt — det är ett grundkrav för att avdraget ska gå igenom, och det tar en minut att verifiera. Betala alltid spårbart: kontant betalning ger varken ROT- eller RUT-avdrag. I praktiken är det firman som ansöker om utbetalningen från Skatteverket och drar av beloppet direkt på din faktura, vilket är anledningen till att seriösa företag ber om ditt personnummer och, vid ROT-arbeten, din fastighetsbeteckning eller bostadsrättsförenings uppgifter.
För ROT gäller dessutom att du ska äga bostaden och att den inte får vara nybyggd — de första fem åren efter att ett småhus färdigställts ger arbeten inget ROT-avdrag. Bor du i bostadsrätt gäller avdraget bara arbeten inne i lägenheten som du själv ansvarar för, inte sådant som ligger på föreningen.
Planera gärna större projekt över årsskiften om du ligger nära taket. Eftersom maxbeloppen gäller per kalenderår kan ett arbete som delas upp i etapper — där det är praktiskt möjligt och firman fakturerar i takt med utfört arbete — utnyttja två års utrymme i stället för ett. Diskutera upplägget öppet med firman; fakturadatum och betalningsdatum styr vilket år avdraget hamnar på.
Skriv alltid avtal. För renoveringar och ombyggnader är Hantverkarformuläret en etablerad standard som reglerar pris, tidplan och ansvar, och för större entreprenader finns ABS 18. Ett tydligt avtal med separerad arbets- och materialkostnad gör både avdraget och hela projektet enklare att följa upp.
När är det läge att ta in en hantverkare?
När du har räknat klart och vet ungefär vad avdraget är värt är nästa steg att omsätta siffran i riktiga offerter. Det är först när du har konkreta anbud — med arbete och material separerade — som kalkylen blir skarp: då ser du den faktiska arbetskostnaden, kan räkna fram det exakta avdraget och jämföra vad olika firmor kostar netto.
Ta in mer än en offert och jämför dem på samma underlag. Fråga hur firman hanterar ROT- eller RUT-avdraget på fakturan, kontrollera F-skatten och be om referenser på liknande jobb. En firma som självmant redovisar arbetskostnaden separat och drar avdraget direkt på fakturan har gjort det förut — det är ett gott tecken.
Vill du slippa leta själv kan du beskriva ditt projekt här på sajten, så förmedlar vi kontakten till byggfirmor och tjänsteföretag som arbetar i ditt område och med din typ av jobb. Du väljer själv vem du vill gå vidare med — och med kalkylatorns siffror i handen vet du redan vad ett rimligt netto ser ut att vara.